遺言代用信託とは

遺言代用信託とは、ご本人が生前に信託銀行等と契約を結び、 ご自身の死亡後に、指定したご家族などへ財産を引き継がせる仕組みです。

遺言書と似た役割を持ちますが、遺言書ではなく「信託契約」によって、 死亡後の金銭の受け取り方や受取人をあらかじめ決めておく点が特徴です。

このような方に向いています

• 自分が亡くなった後、配偶者や子どもに確実にお金を渡したい方
• 相続発生後の預金凍結に備えたい方
• 家族間の争いをできるだけ避けたい方
• 遺言書だけでは不安がある方
• 相続財産の受け取り方法をあらかじめ決めておきたい方

基本的な仕組み

1. ご本人が信託銀行等と契約します。
2. 生前は、ご本人が信託財産から利益を受け取ります。
3. ご本人が亡くなった後、あらかじめ指定したご家族等が金銭を受け取ります。

主なメリット

• 死亡後、比較的スムーズに家族へ金銭を渡せる場合があります。
• 受取人を事前に指定できます。
• 遺産分割協議を待たずに支払いを受けられる商品もあります。
• 相続財産の承継について、生前に意思を反映しやすくなります。

注意点

• 信託銀行等の商品内容により、手数料や受取方法が異なります。
• 遺留分を侵害する内容の場合、後日トラブルになる可能性があります。
• 不動産や株式など、対象財産に制限がある場合があります。
• 税務上の取扱いについては、税理士等への確認が必要です。

遺言書との違い

遺言書は、ご本人の死亡後に効力が発生する一方、遺言代用信託は、 生前に信託契約を結んでおくことで、死亡後の財産承継の流れをあらかじめ設計できます。

2. 似て非なる「遺言信託」との違い

名前は似ていますが、以下の違いがあるため注意が必要です。

当事務所でサポートできること

• 遺言代用信託の概要説明
• ご家族構成・財産状況に応じた整理
• 遺言書、任意後見、家族信託との比較検討
• 信託銀行等へ相談する前の事前整理
• 相続対策全体のご相談

遺言代用信託は便利な制度ですが、遺言書、任意後見契約、家族信託などと 併せて検討することで、より実情に合った相続・終活対策が可能になります。